¿Quieres un 0% de impuestos sobre las criptomonedas? Los 7 mejores destinos para los ciudadanos europeos

Ideas clave:

• La mayoría de la gente cree que está atrapada pagando un 20-50% de criptoimpuestos
• La residencia y el mantenimiento de registros importan mucho más que tu pasaporte.
• Muchos países de la UE, del EEE y adyacentes ofrecen exenciones fiscales totales o parciales para las criptomonedas

Los criptoinversores a menudo asumen erróneamente que están atrapados pagando elevados impuestos por sus activos digitales. Pero si tu gobierno está desviando actualmente la mitad de tu riqueza criptográfica, la buena noticia es que, como ciudadano europeo, puedes votar con los pies y reducir tu carga fiscal criptográfica a cero.

Tu jurisdicción fiscal no depende de dónde hayas nacido, sino de dónde residas. Como explica el “Maestro Constructor de Riqueza Generacional en Cripto”, Alex Mason:

Trasladándote estratégicamente para optimizar tu estatus de residencia, puedes reducir a cero tu carga fiscal sobre las criptomonedas. Convertirte en residente fiscal en un país favorable a las criptomonedas suele significar que tienes que pasar menos de 183 días al año (unos seis meses) en tu país de origen, ya que la mayoría de los países sólo te consideran residente si pasas más de la mitad del año en su territorio.

También necesitarás cierta flexibilidad y ganas de probar algo nuevo (como pasteis de nata o Bratwurst, ya que Portugal y Alemania ocupan los primeros puestos de la lista). Si estás preparado para el reto y siempre has querido trasladarte, echa un vistazo a los siete principales destinos fiscales favorables a las criptomonedas.

1. Alemania: Lo mejor para los HODL de larga duración

Alemania, el país de los pantalones de cuero y las salchichas, cobra a sus residentes un 0% de impuestos sobre las ganancias de las criptomonedas cuando se mantienen durante más de 12 meses. Esto la convierte en una opción atractiva para los poseedores a largo plazo, pero en una pesadilla para los operadores frecuentes: vender antes de un año conlleva un impuesto sobre la renta ordinario de hasta el 45%.

Las apuestas se gravan como ingresos, y tendrás que llevar un registro meticuloso, ya que la burocracia alemana es notoria.

Pero sin impuesto sobre el patrimonio ni necesidad de declarar las ventas si se superan los umbrales, este país del norte de Europa podría ser para ti. También tiene muy buena cerveza.

2. Portugal: Todavía Criptoamigable (con salvedades)

Portugal es una opción sólida para los HODLers, con un 0% de impuestos sobre las ganancias de criptomonedas mantenidas durante más de 12 meses. Por desgracia, Portugal ha cambiado recientemente sus leyes sobre criptomonedas, y las ganancias a corto plazo están gravadas ahora con un 28%. No es tan alto como en Alemania, pero tampoco es exactamente un paraíso fiscal para las criptomonedas.

Los titulares pasivos y los que se acojan al régimen NHR 1.0 (antes de marzo de 2025) son los más beneficiados, ya que no se grava el patrimonio extranjero ni las herencias. Además, las tartas de natillas están para morirse.

3. Georgia: Plena cripto-libertad

¿Has dicho Georgia o el Salvaje, Salvaje Oeste? Este país menos explorado ofrece a sus residentes plena libertad criptográfica y cero impuestos criptográficos sobre las ganancias de origen extranjero. ¿Por qué? Las criptomonedas no se consideran ingresos georgianos, por lo que los particulares no pagan nada por ellas.

También es barato, seguro y ofrece residencia fácil con un proceso acelerado, por lo que es perfecto para quienes desean acceso a la UE y privacidad de las criptomonedas.

4. Armenia: Discreta y eficaz

En Armenia, los criptoingresos extranjeros no están sujetos a impuestos, y sólo se tarda 30 días en convertirse en residente fiscal, con un camino hacia la ciudadanía al cabo de tres años. Es un país tranquilo, estable e ideal para los criptoinversores que buscan ventajas de bajo perfil. ¿El inconveniente? Tendrás que invertir en ropa de abrigo, ya que las temperaturas invernales descienden regularmente a -14 grados.

5. Andorra: ultraprivada y libre de impuestos

Enclavada en las montañas entre Francia y España, Andorra es como una mini Suiza, con 0% de impuestos sobre las criptomonedas y los ingresos extranjeros. Aunque técnicamente Andorra no está en la UE, si quieres convertirte en residente a tiro de piedra de sus vecinos de la UE, puedes hacerlo con un depósito de 50.000 euros más una prueba de ingresos/mantenimiento.

Aunque no es exactamente una ganga, esta nación piranesia es una opción perfecta para las personas con un gran patrimonio que no disfrutan pagando criptoimpuestos.

6. Malta: Un centro para criptoempresarios

¿Recuerdas la Isla Blockchain? Si puedes soportar las multitudes, Malta te recompensa con un 0% de impuestos sobre las criptoganancias a largo plazo. Tendrás que encontrar un contable astuto, ya que la forma en que te establezcas aquí es importante. Pero el claro marco jurídico de Malta, sus bolsas autorizadas y su sólido entorno regulador la convierten en un excelente destino para fundadores y operadores activos.

7. Chequia: una zona gris jurídica

El marco legal checo en torno a las criptomonedas es tan gris como su clima: no hay leyes específicas, y las criptomonedas se tratan como una propiedad. El país tiene un tipo impositivo general del 15%, pero su aplicación es bastante laxa, y la mayoría de los inversores “vuelan bajo el radar”, lo que lo hace adecuado para delfines y gambas, pero no aconsejable para las grandes ballenas criptográficas.

Para llevar

Si te tomas en serio la reducción de tu factura de criptoimpuestos, no te conformes con tu casa de altos impuestos. Como concluye Mason